Налоговые вычеты

1. Добрый день. Мы с женой приобрели квартиру в долевую собственность 3/4 мои и 1/4 у жены. Стоимость квартиры 2800000 рублей. Стоимость моей доли, следовательно, 2100000 рублей, но в налоговой мне сказали, что я имею право на вычет лишь с 1500000 рублей и с 500000 рублей - жена. Правли налоговый инспектор?

Ответ: По закону вам полагается налоговый вычет с 2 млн. руб. Вычер распределяется между вами пропорционально доле. 3/4 от 2 млн.руб. = 1,5 млн. руб. Налоговый инспектор прав. Подробнее о налоговом вычете...

2. В 2004 году было оформлено долевое участие в строительстве - квартира по кредитному договору. в декабре 2007 получили право собственности. Налоговым вычетом воспользовались с 1 млн.руб+ вычет за проценты.Ремонт планируем делать в 2009 году, тк квартира была приобретена без отделки и в договоре это указано. Можем ли воспользоваться налоговым вычетом ЕЩЕ на 1 млн на отделку?

Ответ: "Повторное предоставление налогоплательщику имущественного налогового вычета, .... , не допускается." - п. 1 ст. 220 Налогового кдоекса РФ. Подробнее о налоговом вычете...

3. Приобретаем квартиру в кредит. Я уже воспользовался налоговым вычитом, оформляем так - 3/4 у жены, 1/4 у меня, хотим чтобы теперь налоговый вычит получила жена. И потом пустить на погашение кредита материнский капитал. Но потом для этого придется оформить детей и мы получим 1/4 на каждого, но это потом. Вопрос если мы оформим как 3/4 у жены, 1/4 у меня, а потом через полгода разделим по 1/4 на каждого члена семьи - сможет ли жена получить налоговый вычет с 3/4 части собтвенности?

Ответ: Да, сможет. Для получения налогового вычета важен факт приобретения недвижимости и траты денежных средств на ее приобретение. Недвижимость может быть уже продана, а налоговый вычет за ее приобретение человек может продолжать получать. Подробнее о налоговом вычете...

4. Здравствуйте! В 2008г мной и моим мужем была куплена квартира за 2 600 000, которая была оформлена в долевую собственность по 1/2. Имущественный вычет за 2008г. мне вернули в соответствие с моей долей 1/2. Сейчас в 2009г. я по договору дарения дарю 1/6 часть квартиры своей дочери. ВОПРОС: При возврате имущественного вычета за 2009г., в какой доле будет расчитываться сумма возврата: 1/2 или 1/3?

Ответ: Их вопроса не понятно получили вы вычет полностью или нет. Если не получили, его будут выплачивать из расчета 1/2, т.к. даже продажа собственности целиком не может прекратить ваше право на получение вычета. Это видно из текста ст. 220 Налогового кодекса - право на вычет получают люди приобретшие собственность и потратившие на нее деньги. Если вы вычет получили полностью - выплачивать вам не будут. Подробнее о налоговом вычете...

5. Здравствуйте!Мы с женой приобрели квартиру в строящемся доме по ипотеке в ноябре 2006 года за 1млн.600тыс.руб.Акт приема-передачи квартиры получен в январе 2009 года.Свидетельство на право собственности оформляется в настоящее время. Имущественным вычетом не пользовался.Как я понимаю,могу пользоваться имущественным вычетом из расчета всей стоимости квартиры 1600000 руб.(до 2 млн.руб.) Вопрос в следующем: при заполнении форм 3-НДФЛ за 2006 и 2007 какую необходимо ставить стоимость квартиры - 1 млн.( как в форме соответствующего года) и потом в форме за 2008 год учитывать увеличение вычета исходя из истинной стоимости или уже с 2006 года расчитывать вычеты исходя из 1,6 млн.руб. С уважением, Юрий.

Ответ: У вас стоимость квартиры одна - 1.6 млн. Поэтому и ставить надо именно эту сумму. Подробнее о налоговом вычете...

6. Здравствуйте .У меня следующий вопрос. в марте 2008 г.мой дед продал мне долю квартиры в размере 1/2 по сумме 50 000 руб.Он владел долей более 3 лет. Сам я студент,доходов не имею, налоговую декларацию никогда не составлял, деньги на покупку мне одолжили. Дед -пенсионер и доходов тоже не имеет. В связи с этим у меня несколько вопросов:1)Имею ли я право на имущественный вычет с покупки квартиры? 2) Имеет ли мой дед право на имущественный вычет с продажи квартиры? 3)Можно ли будет получить вычет если подать заявление после окончания налогового периода(т.е. если опоздали , и на какой срок можно опоздать?) 4) Какие дополнительные документы необходимо будет представить? Буду очень благодарен если ответите на мои вопросы. Заранее спасибо.

Ответ: 1. Да, вы имеете право на налоговый вычет, вы можете вернуть 13% от 50 тыс. рублей;
2. Да, ваш дедушка имеет право на налоговый вычет, он сможет не платить налог с полученной суммы;
3. Документы для получения налогового подаются по истечении налогового периода до 30 апреля, следующего года. Таким образом документы на вычет по сделке за 2008 год надо подавать до 30 апреля 2009 года.
4. По поводу документов необходимо смотреть, что за сделка у вас была совершена.
Документы, необходимые для заполнения декларации по доходам:
1.справка по форме 2-НДФЛ со всех мест работы;
2. если доход получен от сдачи имущества в аренду- договор аренды (квартиры, гаража, дома, автомобиля) со свидетельством о государственной регистрации (если договор касается недвижимости и заключён на срок от года и более и не является бессрочным);
3. другие договоры гражданско-правового характера с юридическими или физическими лицами, по которым получались доходы;
4. сведения о выигрышах, выплаченных организаторами лотерей, тотализаторов и других основанных на риске игр (в том числе с использованием игровых автоматов) и уплаченных налогах (если они удерживались при выплате);
5. сведения об операциях с ценными бумагами, включая инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда, и операциях по фьючерсным и опционным биржевым сделкам, о суммах дохода и удержании налога(если при выплате произведено перечисление налога).
Для составления декларации по вычету при продаже необходимы следующие документы:
1. договор купли-продажи автомобиля (копия) или копия справки-счёта, а при их наличии документы подтверждающие затраты на покупку машины (если вместо вычета учитывать затраты на покупку);
2. договор купли-продажи недвижимости (дом, квартира, комната, дача, земельный участок) или его копия и документы, подтверждающие затраты на покупку (если вместо вычета учитывать затраты на покупку).
Для составления декларации по вычету при покупке жилья:
1. правоустанавливающие документы на квартиру или договор долевого участия и акт передачи квартиры (при новом строительстве);
2. расписка продавца в получении денег или чеки, товарные чеки, приходные ордера по оплате долевого участия, документы по затратам на ремонт и отделку квартиры, сведения об уплаченных банку процентах при ипотечном кредите.
Подробнее о налоговом вычете...

7. Добрый день! Мною в 2006 г. был заключен предварительный договор купли-продажи квартиры в строящемся доме. Стоимость оплачивалась в рассрочку ежемесячно в течение 2006, 2007, 2008 гг. Собственность я получаю только в этом году. За какой период я должна представить справки о зарплате и на какой вычет могу рассчитывать? Могу ли я рассчитывать на вычет с 2 млн. рублей, если собственность будет оформлена только в 2009 г?

Ответ: Налогоплательщик вправе представить в 2009 году в налоговый орган по месту жительства налоговые декларации за 2006-2008 годы и все необходимые документы, подтверждающие его право на получение имущественного налогового вычета, а также документы, подтверждающие произведенные им в соответствующих налоговых периодах расходы.

8. Здравствуйте! В 2007г. приобрели с мужем квартиру в долевую собственность (по 1/2 доли на каждого). Если сейчас муж воспользуется по данной квартире имущественным вычетом в полном объеме (1 млн. руб для 2007г.) . Сможет ли жена в будущем, при приобретении другой квартиры воспользоваться имущественным вычетом также в полном объеме (2 млн.руб для 2009г.)

Ответ: Если жена не использует свое право на получение налогового вычета, она сможет его использовать при покупке другой квартиры. Ваш муж получит налоговый вычет с суммы в 500 тыс. руб. (1/2 от миллиона). Подробнее о налоговом вычете...

9. Здравствуйте! В 2007 году я купила квартиру и в 2008 получила возврат НДФЛ за 2007 год. Теперь в 2009 мы переоформляем её на своего несовершеннолетнего сына по договору дарения. Получается, что квартира была у меня в собственности менее 3 лет. Должна ли я вернуть полученные от налоговой деньги? Если да, то каким образом это делается? И еще, могу ли я в дальнейшем еще раз воспользоваться имущественным вычетом? Спасибо.

Ответ: Вы будете возвращать не полученные деньги, а платить налог с полученного дохода. Уплата налога потребуется если квартира будет продана за сумму более 1 млн. рублей. Договор дарения безвозмезная сделка, по которой вы не получаете деньги. В вашем случае дарение происходит между ближайшими родственниками (мама - сын) и необходимость уплаты налогов у одаряемого (сына) не возникает. Налоговый вычет при покупке предоставляется один раз, а налоговый вычет при продаже может предоставляться один раз в год. Подробнее о налоговом вычете...

10. Здравствуйте! Квартира разделена на 3 равные доли: 1.Муж (я) 2.жена 3.дочь Жена никогда не работала. Как мне получить на себя полный вычет а не на одну треть стоимости квартиры? Если жена с дочерью подарят мне 2 свои доли могу ли я получит полный вычет в сумме 130000?

Ответ: Для получения полного налогового вычета необходимо приобрести объект недвижимости за счет собственных и/или заемных средств. Вы приобрели в долевую собственность, поэтому налог делится пропорционально. Дарение вам не поможет. Подробнее о налоговом вычете...

11. Здравствуйте! В 2006г. приобрел в ипотеку квартиру, воспользовался вычетом с 1 млн. руб. В 2007г. досрочно погасил кредит. Вычетом с процентов по ипотеке не пользовался. В 2008г. приобрел другую квартиру в ипотеку. Могу ли я во втором случае воспользоваться вычетом с ипотечных процентов? Спасибо

Ответ: Нет. Вычет при покупке недвижимости предоставляется один раз на один объект недвижимости. Подробнее о налоговом вычете...

12. Здравствуйте! В 2006 году заключен договор долевого строительства многоквартирного жилого дома, сейчас, в 2009 году строительство закончено, в ближайшее время произойдет подписание акта приема-передачи квартиры.В соответствии с изменениями в ст. 220 Налогового кодекса РФ, сумма налогового вычета увеличена до 2 миллионов рублей и эта норма распространяется и на сделки совершенные в 2008 году. Вопрос заключается в следующем: какая дата сделки будет приниматься во внимание налоговым органом в моем случае: дата заключения договора с застройщиком в 2006 году (и тогда я могу представить к вычету только 1 миллион), или дата подписания акта приема - передачи (речь пойдет о 2 миллионах)?

Ответ: Точкой отсчета будет дата оформления права собственности. Однако, если вы производили платежи в течение разных лет, необходимо будет подавать декларацию за года, в которых прозиводилась оплата (см. другой ответ) Подробнее о налоговом вычете...

13. Здравствуйте!В сентябре 2008 я оформил договор долевого участия и оплатил 80% суммы, в феврале 2009 г. я доплатил оставшиеся 20%. Летом планируется сдача дома. Если летом или осенью я получаю права собственности и акт сдачи-приемки, могу ли я рассчитывать на получение налогового вычета за 2008 г. Спасибо

Ответ: Налогоплательщик вправе получить имущественный налоговый вычет в связи с приобретением квартиры за те налоговые периоды, в которых им были произведены расходы по приобретению прав на квартиру в строящемся доме. В данном случае оплата была произведена в 2008 – 2009 годах.
Следовательно, налогоплательщик вправе представить в 2010 году в налоговый орган по месту жительства налоговые декларации за 2008-2009 годы и все необходимые документы, подтверждающие его право на получение имущественного налогового вычета, а также документы, подтверждающие произведенные им в соответствующих налоговых периодах расходы.
Если за указанные налоговые периоды имущественный налоговый вычет на основании представленных налогоплательщиком деклараций будет использован не полностью, то в 2010 году (а также в последующие годы до использования имущественного налогового вычета в полном размере) налогоплательщик вправе обратиться в налоговый орган за получением уведомления для получения неиспользованной части имущественного вычета у работодателя, либо представить по окончании 2009 года в налоговый орган налоговую декларацию и все необходимые подтверждающие документы.
Подробнее о налоговом вычете...

14. Здравствуйте.Мой муж брал кредит на покупку жилья,договор инвестирования был оформлен на меня.Квартира в собственность была также оформлена на меня.Может ли мой муж рассчитывать на налоговй вычет по квартире,а также по кредиту

Ответ: Поскольку ваш муж не приобрел квартиру, налоговый вычет сможете получить только вы. Размер налогового вычета составит 2 миллиона рублей.

15. Здравствуйте, вопрос такой. в 2008г. я и муж купили квартиру в равнодолевую собственность за 2 050 000 руб. Оформили ипотечный кредит. договор купли-продажи оформлен у нотариуса, квартира находилась у продавца в собственности более 3-х лет, стоимость в договоре указана полностью. В договоре прописан пункт, что расчет будет произведен полностью после подписания договора ДО регистрации в рег.палате. Свидетельства о гос.регистрации права у нас уже на руках. Для имущ.вычета требуется расписка продавца, но у нас ее нет, и продавца найти сложно. Наша риэлтор сказала, что при написании заявления в рег.палату продавец писала уже расписку,что расчет с ней произведен и претензий нет. Деньги отдавали продавцу наличными,без банковских ячеек и сберкнижек.( ПКО, банковских квитанций об уплате суммы тоже нет) Имеем ли мы право на налоговый вычет? Или налоговая нам откажет?

Ответ: Вам необходимо получить этот документ, т.к. он может понадобится вам и в других случаях. Если сейчас продавец с вас потребует сумму второй раз, что вы ему ответите? Для получения налогового вычета этот документ тоже потребуется. Подробнее о налоговых вычетах...

16. Здравствуйте! В 2008 году я купила квартиру,заплатив за нее 3млн 700 тыс рублей.В договоре купли-продажи указали только 1 млн.На остальную сумму есть расписка продавца.Есть ли возможность,в связи с изменением закона,получить налоговый вычет с 2 млн?И если да,то что для этого нужно сделать?

Ответ: Возможности получить налоговый вычет в полной сумме (2 млн. руб.) у вас нет. Это возможно будет сделать только при изменении формулировки в договоре купли-продажи. Подробнее о налоговом вычете...

17. Мы с мужем купили квартиру по ипотеке в совместную собственность. Сумма кредита 75000$(2000000руб) на 20лет под 12%, стоимость квартиры 1000000руб (по договору). В кредитном договоре сказано, что ипотечный кредит выдан на приобретение, ремонт и благоустройство квартиры (квартира у нас вторичная).Подоходный налог нам возвращают по 65000руб на каждого. По возврату 13% от уплаченных банку процентов получен отказ из налоговой, мотивируя это тем, что в кредитном договоре должно быть написано, сумма кредита у нас больше, чем стоимость квартиры, а остальное на ремонт. Правомерно ли это, ведь 1млн у нас тоже взят в кредит(а банк выдаёт справку по уплаченным процентам на всю сумму кредита)? Как бороться с налоговой?

Ответ: Если ваш кредитный договор не соответствует требованиям ст. 220 Налогового кодекса РФ - да. Дело в том, что формулировки кредитного договора должны однозначно давать понять налоговому инспектору о наздачении этих денег. С вашим вопросом необходимо разбираться имея на руках договор и отказ налоговой инспекции. Обратитесь на очную консультацию к юристу или адвокату. Подробнее о налоговом вычете...

18. Здравствуйте! Я приобрела квартиру в кредит. Приоформлении сделки продавец попросил разбить расписку на 2 части- 1 миллион(яко-бы стоимость квартиры) и 2милл 700тыс(стоимость отделки),хотя в проекте оценки стоит сумма 3700000. Я была не против и банк пошел на это. Теперь стоимость вычета увеличена до 2 миллионов.Я смогу получить вычет только по расписке на 1000000? А вычет с оплаты процентов банку? Тоже с 1000000? Ведь сумма кредита в договоре стоит реальная. И еще вопрос- я подала документы в налоговую инспекцию и с меня требуют справку о прописке на период с 2001г до момента регистрации в новой квартире.Я поменяла паспорт в связи вступлением в брак и старых сведений в нем нет.А раньше я была прописана в другом городе. Неужели мне придется туда ехать? В письме из Н.Инсп. говорится что срок подачи этих сведений 10 дней.И в случае не предоставления я несу административную ответственность! Как быть?

Ответ: 1. Вы имеете право на налоговый вычет с суммы указанной в договоре купли-продажи и процентов по ипотечному кредиту. В вашем случае, скорее всего, это 1 млн. рублей и % от ипотечного кредита. Таким образом, сумма вычета составит 130 тыс. руб. + 13% от уплаченных процентов по кредиту; 2. Если данные о прописке необходимо предоставить в налоговую, вы можете написать им письмо о невозможности предоставить данный документв в указанный срок. Пото письменно запросить данные о прописке в другом городе.

19. Мы с супругой купили квартиру в сентябре 2007г. за 2 500 000 руб, с долями по 1/2 . Получается , что доля каждого из нас составляет 1250000 руб. Подскажите пожалуйста, сколько будет составлять налоговый вычет для каждого из нас 130 т.р. или 65 т.р. ? Если 65 т.р. , то получается , что ущемляются наши Конституционные права по отношению к другим налогоплательщикам, которые допустим купили квартиру за 1 000 000 руб. , и получат вычет в размере 130 т.р.

Ответ: Поскольку вы покупали один объект в долевую собственность, налоговый вычет будет расчитываться исходя из вашей доли в этом объекте недвижимости. Если бы вы покупали долю соответствующую отдельному помещению в квартире, возможно имущественный налоговый вычет расчитывался бы по другому. Данная тема уже обсуждалась на нашем форуме.

20. При реальной цене квартиры 2900000руб. в ипотечном договоре и договоре купли-продажи квартиры у меня указана цена 1050000руб., а остальная сумма кредита (850000) выдана на ремонт и внутреннюю отделку. Теперь, в связи с увеличением размера налогового вычета, возник вопрос как включить в вычет второй миллион. Меня интересует как подтвердить факт оплаты расходов, если ремонт делал частный мастер? И еще один вопрос: налоговый вычет с ипотечных процентов мне предоставят только с тех процентов, которые я плачу с официальной стоимости квартиры (1050000руб.), а с процентов по остальной сумме кредита вычет получить не смогу? Я прав? Расписок в получении денег продавцом у меня две (одна - за квартиру, вторая - за ремонт и отделку). В договоре прописано, что кредит является целевым и выдан для приобретения в собственность недвижимости, а также на ремонт и внутреннюю отделку.

Ответ: Только договор и надлежащие платежные документы могут являться доказательствами произведенного ремонта. Если Ваш мастер согласится подписать эти документы (а если он с этого дохода налогов не платил - то не согласится), то эти документы должны быть приняты налоговой. Налоговый вычет в части процентов, если не можете доказать факт производства расходов на ремонт, Вы получите только с процентов по займу, предоставленному на приобретение квартиры.

21. В 2007г мы с мужем приобрели дом в ипотеку в апреле 2008г мы получили налоговый вычет в размере 130000 р. возможно ли ли получение еще 130000 в 2009г,цена дома была 3800000

Ответ: Размер получаемого налогового вычета при приобретении объекта составляет 13% от стоимости квартиры. Однако максимальная сумма, с которой и возвращается уплаченный налог, составляет всего один миллион рублей (ст. 220 Налогового кодекса РФ). То есть, в итоге гражданин может получить 130 тысяч рублей, сколько бы ни стоила квартира. Остальную часть налогового вычета составляют 13% от выплаченных по ипотечному кредиту процентов. 13% от уплаченных вами процентов может составить меньшую сумму чем 130 тыс. руб. Данная тема уже обсуждается на нашем ипотечном форуме. Подробнее о налоговом вычете...

22. Здравствуйте!Подскажите пожалуйста,когда можно обратится в налоговую по поводу имущественного вычета?Такая ситуация: купили квартиру(оплату вносили частями,полностью оплатили в январе 2008г.ЕЕ стоимость 3114000р.) в новостройке,сейчас занимаемся оформлением в собственность.То есть после нового года она будет в собственности мужа. Муж устроился на работу в августе 2008г. в больницу,и в поликлинику на полставки,общая заработная плата составляет 8500р. Когда можно будет обратится за вычетом и как он будет выплачиваться?Если не сложно,подскажите вычет выплачивается ежемесячно?В каком размере он будет в нашем случае?

Ответ: Налоговый вычет может выплачиваться после оформления права собственности. Налоговый вычет выплачивается с сумм потраченных на новое строительство и процентов уплаченных по ипотечному кредиту. Могут быть учтены и другие виды расходов. Налоговый вычет можно получать в виде возврата из бюджета или ежемесячного неудержания с вас налога. За налоговым вычетом можете обращаться сразу после оформления права собственности. Размер налогового вычета будет 130 000 руб., если у вас нет других расходов, которые могут быть включены в налоговую базу. Подробнее о налоговом вычете...

23. В 2007г я купила квартиру за 500 тыс. руб. и воспользовалась налоговым вычетом. В этом году квартиру собирается купить дочь, взяв кредит в банке. Не утратит ли она право на налоговый вычет если кредит оформят на нас двоих так как зарплата у нее маленькая.

Ответ: Если ваша дочь будет оформлять кредит на вас, скорее всего собственность оформят тоже на вас. В этом случае ваша дочь не приобретет недвижимость, и не сможет получить налоговый вычет. Дело втом, что условием предоставления налогового вычета является приобретение за счет собственных или кредитных средств недвижимости. Подробнее о налоговом вычете...

24. Подскажите пожалуйста список документов для получения налогового вычета при покупке жилья.

Ответ: В соотвествии со ст. 220 Налогового кодекса РФ для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет:
при строительстве или приобретении жилого дома (в том числе не оконченного строительством) или доли (долей) в нем - документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем;
при приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме - договор о приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме, акт о передаче квартиры, комнаты, доли (долей) в них налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату или долю (доли) в них.
Дополнительно надо будет предоставить платежные документы, подтверждающие факт оплаты расходов, включаемых в налоговый вычет (квитанции к приходным ордерам, расписки продавца квартиры, банковские выписки о перечислении денежных средств в счет погашения ипотечного кредита, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов и другие документы); кредитный договор (если такой имеется); информационный расчет платежей (приложение к кредитному договору) или справка о начисленных процентах. Еще необходимо будет принести справку по форме 2-НДФЛ - подтверждение уплаты налогов, которые вам будут возвращать. Подробнее о налоговом вычете...

25. Могу я получить налоговый вычет при покупке мной доли мужа в квартире его родителей, до этого налоговыми вычетами не пользовалась. Спасибо.

Ответ: Имущественный налоговый вычет предоставляется при покупке жилья, абз. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ не устанавливает каких-либо ограничений в зависимости от родственных отношений с продавцом или его родственниками. Подробнее о налоговом вычете...